هیئت عمومی دادگستری اداری معاون وزیر امور اقتصادی و دارایی -که افراد طبیعی در آن هیچ پرونده مالیاتی در مورد این فرض که این معامله در هر ماه برقرار شده است یا کل معامله بیش از ده میلیارد ریال در هر ماه محدود شده و خدمات کارت آنها ممنوع شده است ، ممنوع است.
براساس این پرونده ، طبق این پرونده ، شخصی در دادخواست در وزارت امور اقتصادی و دارایی ؛ بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران در معرض شکایت: ابطال نامه شماره 2/4/11 مورخ 1/4/11/4/11 ، معاون وزیر امور اقتصادی و دارایی و رئیس مرکز اطلاعات مالی. دبیر شورای عالی پیشگیری و پیشگیری از پولشویی و تأمین مالی تروریسم خواستار توضیحی است که:
“1 معاون وزیر و رئیس مرکز اطلاعات مالی ؛ دبیر شورای عالی پیشگیری از پولشویی و تأمین مالی تروریسم در اطلاعیه شماره 2/4/11 مورخ 1/4/11 به رئیس جمهور جمهوری اسلامی ایران ، بر اساس توجیهی برای جلوگیری از پولشویی پول شسته شده یا تأمین مالی ، و یا حداکثر یک میلیاون از یک ماهه.
بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران نیز این محدودیت را در شبکه بانکی این کشور اجرا کرده است.
۲ـ مدیر کل روابط عمومی وزارت امور اقتصادی و امور مالی در پاسخ به یک شهروند در مورد استناد به حقوقی چنین محدودیتی که محدودیت کلی در معاملات کلان را تحمیل می کند (و مشخص نیست که چه زمانی کارت محدود به کارت و سایر ابزارهای بانکی مانند Satana و Satana و Paya ، یا حتی مشکوک است؟ مانند سکه ، ارز ، طلا و مانند آن)؟
آنها گفته اند: “در اجرای یادداشت 2 ، ماده 2 آیین نامه اجرایی ماده 5 قانون ضد شستشوی آن.”
اما با اشاره به متن این یادداشت ، بیان شده است که “اگر مرکز ریسک خدمات یا معامله بالاتر از سطح قابل قبول را تشخیص دهد ، کسانی که از ارسال آن خودداری می کنند” و بدیهی است که منشأ این امر توسط بانکداری و امور اقتصادی شهروندان و شهروندان کشور مورد نیاز است. همچنین: تعمیم فساد احتمالی در کل جمعیت و کارت کارت ویزیت برای جلوگیری از التهاب و پیشگیری دیگر نمی تواند یک توجیه منطقی و دقیق برای محدود کردن ملت دیگر باشد. این حادثه در Satana و Sheba و سایر ابزارهای پولی و بانکی که کنترل و کنترل نمی شوند چیست؟ و سرانجام ، اگر مبارزه با فرار مالیاتی در نظر گرفته شود ، ناتوانی و اراده دولت برای تشکیل پرونده مالیاتی که آسان است و تعداد ملی در سایه چند نفر که متأسفانه احتمالاً سازماندهی شده و فرار مالیاتی هستند امکان پذیر است.
با این حال ، آنچه من آورده ام ، و با مراجعه به ماده 4 قانون اساسی ، و به ویژه تأکید (هیچ کس) ، خواه دولت و ملت ، در نظر داشته باشد که هیچ کس نمی تواند حق خود را به وسیله آسیب به منافع غیر عمومی و در قانون عادی به ماده 5 قانون مجازات اسلامی تحمیل کند. و محدودیت معاملات از این طریق در حالی که راه های زیادی برای مشاهده و جلوگیری از جرم و فرار مالیاتی و مواردی از این دست وجود دارد ، و دولت باید بیشتر حقوق اساسی شهروندان را بررسی کند و با اجازه ماده 6 قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و قانون جمهوری اسلامی ایران. دادخواست ؛ من لغو بخشنامه را ارائه می دهم.
متن شکایت به شرح زیر است:
“دکتر فرسین
رئیس محترم بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران
سلام و احترام
با توجه به استفاده از برخی از کلاس های حسابهای پروکسی ، به ویژه از طریق کارت -به -کارت در شبکه بانکی کشور ، با توجه به اطلاعات دریافت شده از سال -آمار معاملات طولانی افراد بدون پرونده های مالیاتی در الگوی معامله دریافت شده در هر ماه حداقل 2 میلیون USD و در اجرای ماده (1) مقاله (1) کارت (2) کارت (1) کارت (1) کارت کارت (1) کارت کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت (1) کارت کارت (1) هیچ پرونده مالیاتی در کلیه کارتهای بانکی متصل به افراد فوق الذکر ممنوع نیست.
لطفاً گزارشی از اقدامات و نتایج ارائه شده به مرکز را در طی دوره های سه ماهه سفارش دهید.
بدیهی است که محدودیت های فوق شامل سایر ابزارهای پرداخت و انتقال نخواهد بود و با داده های دقیق تر و دقیق تر ، امکان تجدید نظر و تجدید نظر در سایر گروه های جمعیتی و ابزارهای پرداخت وجود دارد. ـ معاون وزیر و رئیس مرکز اطلاعات مالی ؛ دبیر شورای عالی پیشگیری از پولشویی و تأمین مالی تروریسم “
در پاسخ به شکایت فوق الذکر ، وزارت امور اقتصادی و دارایی مطابق با لایحه شماره 1 مورخ 1/4/11 توضیح داده است.
“در بند (1) ماده (1) آیین نامه اجرایی ماده (1) قانون ضد شستشوی ضد مون ، هدف از این مرکز دقیقاً مشخص شده است ، و مرکز اطلاعات مالی در ماده (1) قانون شستشوی ضد مونی و اصلاحات متعاقب آن به آن اشاره شده است.
بنابراین ، برخلاف ادعای شاکی ، منشأ تشخیص خطر ؛ موضوع یادداشت (1) ماده (1) آیین نامه اجرایی ماده (1) قانون ضد شستشوی آن نامشخص نیست و هیچ ابهام در مورد آن وجود ندارد ، و موارد ذکر شده توسط -لاوها مطابق ماده (1) قانون ضد لئون سازی (2) تهیه می شود. مالی تعیین شده است. همچنین ، بند (ج) مقاله مذکور ، تدوین مقررات مربوط به روش ها و کد گزارش معاملات مالی مشکوک و اجرای قانون ضد شستشوی ضد مون برای تصویب کابینه وزیران و آیین نامه اجرایی آیین نامه های مذکور تهیه و تصویب شده است. این پیشگیری از پولشویی و تأمین مالی تروریسم بوده است.
۲ـ بسته به موضوع مدار شکایت کارت کارت به معنای امکان پولشویی از طریق نقل و انتقالات SHEBBA و سایر ابزارهای بانکی مانند Satna ، Paya و چک و غیره نیست ، اما در بالای دستورالعمل فوق الذکر ، علت کارت کارت ، کارت به کارت ، استفاده از کارت از کارت. پرونده مالیاتی در الگوی معامله دریافت شده یک ماه به ارزش حداقل 1.5 میلیون Tomans “و در پایان بخشنامه” دریافت داده های دقیق تر و دقیق تر در مورد سایر ابزارهای پرداخت ، امکان تجدید نظر و تسریع آن را به سایر گروه های جمعیتی و ابزارهای پرداخت “امکان پذیر کرده است.
بنابراین ، دلیل عدم رعایت آنها عدم وجود داده های دقیق و دقیق است ، نه عدم امکان فرار مالیاتی و پولشویی و غیره. علاوه بر این ، درخواست برای تمدید محدودیت بیش از ده میلیارد ریال یا 2 معاملات دریافت شده در هر ماه به سایر خدمات بانکی با استدلال های شاکی در مورد نقض قانون اساسی (1) قانون اساسی و محدودیت شهروندان و غیره مغایر است. علاوه بر این ، با فرض نقض بخشنامه محدود کردن سایر خدمات بانکی ، این ممکن است دلیل خوبی برای اثبات این ادعا نباشد که محدودیت در یکی از موارد احتمالی پولشویی غیرقانونی است.
st استناد به ماده (1) قانون اساسی توسط شاکی از نظر قانونی معتبر نیست ، زیرا این شکایت به منظور تأمین امنیت مردم با جلوگیری از فرار مالیاتی است و پرونده به این موضوع آسیب نمی رساند. (1) قانون مجازات اسلامی.
طبق مطالب ، به دلیل عدم وجود قوانین و مقررات مربوطه و صدور شکایت مطابق با داوطلبانه و مرجع صادر کننده ، مطابق با مفهوم ماده (1) قانون عدالت اداری ، با ضمائم و اصلاحات در شاکی خواهد بود.
هیئت عمومی دادگاه دادگستری اداری در تاریخ 1/4/11 با حضور رئیس جمهور و معاون دیوان دادگستری اداری و روسای دادگاه و شعب دادگاه تشکیل شد و پس از بحث در مورد اکثریت آرا ، وی حکم صادر کرد.
هیئت عمومی
در مرحله اول ، طبق قانون شستشوی ضد مون ، افراد مشمول این قانون موظفند مقررات و برنامه های شستشوی داخلی را اجرا كنند و نظارت بر موارد فوق الذكر و اصلاح هرگونه انحراف را انجام دهند.
ثانیا ، در یادداشت 2 ماده 2 آیین نامه اجرایی قانون مذکور ، اگر مرکز ریسک (ریسک) خدمات یا معامله ای را که بیش از سطح قابل قبول است مشخص کند ، افراد مشمول قانون از ارسال آن امتناع می ورزند ، و این یادداشت اساس اقتدار قانون است. و ترکیب مندرج در یادداشت 2 مقاله ، با وظایف حقوقی تعریف شده و حداکثر وظیفه این مرکز ، جمع آوری اطلاعات و ارسال آن به قوه قضاییه است که صریحاً در ماده 2 (2) مرکز اطلاعات مالی به منظور محدود کردن قانون بدون دستور و تصمیمات قانون بیان شده است.
سوم ، این قانون صریحاً وظایف و اختیارات مرکز مالی را بیان کرده است ، شکایتی که مشمول وجود پرونده مالیاتی برای اشخاص طبیعی نیست و این معامله از ده میلیارد ریال در هر ماه فراتر می رود و کارت محدود به کارت است. شود
این حکم مطابق با ماده 2 دادگاه عدالت اداری (اصلاحیه تصویب شده 1/8/11) در بررسی و تصمیم مقامات قضایی و اداری و معیار عمل است.
رئیس هیئت عمومی عدالت اداری ؛ احمد رضا عابدی
منبع: isna
